开启左侧

美国退休金新规定5月29日起生效 专家为您深度解读

[复制链接]
发表于 2016-5-7 16:43 | 显示全部楼层 |阅读模式

马上注册,结交更多好友,享用更多功能,让你轻松玩转社区。

您需要 登录 才可以下载或查看,没有帐号?注册

x
& d& M% ?/ f+ d" a7 k7 h$ w, O
- d" ^. p: Z6 M# @3 \' p. S
在新的退休法案生效后,预计会改变数百万名美国人的申请福利决定。$ i+ M6 B5 x! q  }! J
美国众议院在去年10月28日通过的“2015年两党预算法案”,将在今年本月29日生效,美国夫妻可以享受的社会安全福利选项将受限制。这些变动被称为美国1983年以来社安制度最大的一次。
+ N0 b; B, E' |7 R  L& j1 G在新法案生效后,预计会改变数百万名美国人的申请福利决定,因为对未满66岁的申请者,即使自愿延后领取退休福利,也无法享受配偶福利,并无法为其他家人申请福利。
0 _6 x( h* C* a" l7 e同时新规对选择延后领取退休福利金者,以后也不容许一次性领完累积的退休金。为此,专家建议受到影响的民众要提早规划。
; l. Z( S( G$ s3 ]( z3 O1 o1.新规“视同申请”是什么意思?% ]% q9 }2 G- P- w7 |) `
在废除“申请及延后领取”(file and suspend)及“有限制的申请”(restricted application)的基础上,新规引进“视同申请”(deemed filing)。规定夫妻间任一方申请领取配偶退休福利时,就等同于申请自己的退休福利,社安局将比较二者的福利金,并仅支付较高者。) h+ G5 x4 H; S+ M7 e: E' w; u
在以往的法案运作下,许多不工作或工资较低的人,会让自己的配偶提早退休,以便可以一直拿到配偶50%的退休金,但新的法案生效后,就不能再这样做了,这将打乱不少夫妻的退休计划。: c# e' K8 U! g/ f' U0 T
这也是最常被夫妻使用,尤其是收入差距较大的夫妻。比如一对都是66岁的夫妻,假设先生每月可领2,600元社安金丶太太可领600元社安金,依照旧规 定,如果先生先去申请社安金,其妻就有资格领其配额一半社安金,即1300元。然后在妻子开始领取配偶福利后,先生又申请: i1 x4 ~" o: I& ]: E

0 u! Y9 B4 \# h延后领取,这样社安金每年可增加 8%。待到4年后丶满70岁实足岁时再申请领取,先生每月可领3,432元社安金(相当于增长了32%),加上妻子的1,300元,两人可共领4,732 元。
7 l& _6 N* @/ l' B  i0 c这项策略可替夫妻俩增加数以千元社安金,是最初立法时意想不到的漏洞。目前新规定仅适用66岁以下者,对尚未申请社安金但明年4月底前满实足岁的夫妻,仍有豁免。
/ F# g* x2 Z1 |2.年满66岁丶62岁丶以及丧偶者的豁免规定4 _# y* Q6 U! b" L
新规仍设有一些豁免规定。
5 p+ x3 ?, A+ s第一,2015年年龄在66岁以上申请适用“申请及延后领取”者,其配偶或眷属在2016年4月29日法案生效后仍可继续领取配偶或眷属福利,同时还可以享受延后领取自己的退休福利金,最多延后4年直到年满70岁。$ q! I. f; @( z) @) g. p
第二,2015年年底年满62岁以上者,可豁免适用“视同申请”新规定。也就是说,在2015年年底前申请适用“申请及延后领取”者,如果配偶的年龄在2015年年底前也满62岁,将可继续适用目前“有限制的申请”规定,先领取配偶退休福利,再延后领取自己的退休福利。- m# M0 {& h# m! q5 s5 a, l- f
第三,法案新增的“视同申请”规定,不适用寡妇或鳏夫,他(她)们仍可选择先领取遗属津贴(survivor benefit),延后退休福利的领取。
8 y8 L7 Q( S1 ^" k此外,在今年4月底前已申请延后领取退休福利金者,可随时取消延后领取并一次领回已累积的退休金;或者不取消延后领取,但选择一次领回退休金者,可追溯期限最长可是四年期。
0 {, y% r+ [' {1 `+ }3.专家支招9 r- q4 b6 \8 u% T' R+ s6 r8 z
对都上班且达到法律规定丶可领社安金的夫妻来说,他们申请社安金时有两个选择,一个是是申请自己的社安退休金,另一个是依照配偶收入领取其一半的配偶福利。资深会计师施启祥表示:“要比比看,他自己退休金金额大,还是拿高收入配偶的退休金50%的金额大。”
- S$ U$ D; V. k& h) ?0 b9 F会计师李新忠也表示,有限制的申请虽被新法案取消,但对2015年年底前满62岁的夫妻,未来在达到实足岁时,仍可利用该策略达到多领取社安金的目标。由 于社安金的计算牵涉到点数丶年龄和工资多少,专家建议考虑退休的人寻求专业意见,以做好税务规划。
$ [" ?5 e1 h6 H( D' j
3 k, l& L# G. ~. X9 p' W2 j4 ?

转载请保留当前帖子的链接:https://www.beimeilife.com/thread-9178-1-1.html 谢谢

使用高级回帖 (可批量传图、插入视频等)快速回复

您需要登录后才可以回帖 登录 | 注册

本版积分规则   Ctrl + Enter 快速发布  

发帖时请遵守我国法律,网站会将有关你发帖内容、时间以及发帖IP地址等记录保留,只要接到合法请求,即会将信息提供给有关政府机构。
快速回复 返回顶部 返回列表