开启左侧

美国退休金新规定5月29日起生效 专家为您深度解读

[复制链接]
发表于 2016-5-7 16:43 | 显示全部楼层 |阅读模式

马上注册,结交更多好友,享用更多功能,让你轻松玩转社区。

您需要 登录 才可以下载或查看,没有帐号?注册

x

/ ~7 X: z0 L/ h" e3 w) S- s  D- \7 G) u6 ^
在新的退休法案生效后,预计会改变数百万名美国人的申请福利决定。
4 Z) |9 p9 ~" Z# }& z- O, b0 R9 w美国众议院在去年10月28日通过的“2015年两党预算法案”,将在今年本月29日生效,美国夫妻可以享受的社会安全福利选项将受限制。这些变动被称为美国1983年以来社安制度最大的一次。
( A. u* d. T3 p1 L1 K* L5 X9 U9 o; U在新法案生效后,预计会改变数百万名美国人的申请福利决定,因为对未满66岁的申请者,即使自愿延后领取退休福利,也无法享受配偶福利,并无法为其他家人申请福利。
3 y( H9 m* {' t9 ?. S9 G同时新规对选择延后领取退休福利金者,以后也不容许一次性领完累积的退休金。为此,专家建议受到影响的民众要提早规划。
  e# Z+ f6 ~3 A8 ]# u+ G* m( O% _+ {& G! x1.新规“视同申请”是什么意思?* ?1 W8 D3 |6 o. w+ O
在废除“申请及延后领取”(file and suspend)及“有限制的申请”(restricted application)的基础上,新规引进“视同申请”(deemed filing)。规定夫妻间任一方申请领取配偶退休福利时,就等同于申请自己的退休福利,社安局将比较二者的福利金,并仅支付较高者。
8 e( G7 d& Y9 h. t0 [8 v% |; s: v在以往的法案运作下,许多不工作或工资较低的人,会让自己的配偶提早退休,以便可以一直拿到配偶50%的退休金,但新的法案生效后,就不能再这样做了,这将打乱不少夫妻的退休计划。' m" I+ {' a  H+ [) P
这也是最常被夫妻使用,尤其是收入差距较大的夫妻。比如一对都是66岁的夫妻,假设先生每月可领2,600元社安金丶太太可领600元社安金,依照旧规 定,如果先生先去申请社安金,其妻就有资格领其配额一半社安金,即1300元。然后在妻子开始领取配偶福利后,先生又申请; {% w( `0 F, y8 C

5 V4 H2 W7 L; [5 r7 o- Q  ^3 G7 t' m延后领取,这样社安金每年可增加 8%。待到4年后丶满70岁实足岁时再申请领取,先生每月可领3,432元社安金(相当于增长了32%),加上妻子的1,300元,两人可共领4,732 元。
5 o" y7 @% D6 Q5 ~, I这项策略可替夫妻俩增加数以千元社安金,是最初立法时意想不到的漏洞。目前新规定仅适用66岁以下者,对尚未申请社安金但明年4月底前满实足岁的夫妻,仍有豁免。& i9 c  [2 V% `0 H6 }# }
2.年满66岁丶62岁丶以及丧偶者的豁免规定
% F  U% K6 D: W3 A; n新规仍设有一些豁免规定。: Y, q. o) g4 p" z0 d5 G) j) B4 s
第一,2015年年龄在66岁以上申请适用“申请及延后领取”者,其配偶或眷属在2016年4月29日法案生效后仍可继续领取配偶或眷属福利,同时还可以享受延后领取自己的退休福利金,最多延后4年直到年满70岁。* Y* ]9 `% F" U1 F6 o- E  G' J
第二,2015年年底年满62岁以上者,可豁免适用“视同申请”新规定。也就是说,在2015年年底前申请适用“申请及延后领取”者,如果配偶的年龄在2015年年底前也满62岁,将可继续适用目前“有限制的申请”规定,先领取配偶退休福利,再延后领取自己的退休福利。
) ]( w4 x- t4 s2 A9 h, f+ Q, a  L第三,法案新增的“视同申请”规定,不适用寡妇或鳏夫,他(她)们仍可选择先领取遗属津贴(survivor benefit),延后退休福利的领取。
7 U6 |/ N& H6 w7 I此外,在今年4月底前已申请延后领取退休福利金者,可随时取消延后领取并一次领回已累积的退休金;或者不取消延后领取,但选择一次领回退休金者,可追溯期限最长可是四年期。( w1 i# x5 U5 ]( c2 n8 }
3.专家支招5 l; p( ?( Z/ a! Q& T
对都上班且达到法律规定丶可领社安金的夫妻来说,他们申请社安金时有两个选择,一个是是申请自己的社安退休金,另一个是依照配偶收入领取其一半的配偶福利。资深会计师施启祥表示:“要比比看,他自己退休金金额大,还是拿高收入配偶的退休金50%的金额大。”
2 n$ E& V# T& }; Y会计师李新忠也表示,有限制的申请虽被新法案取消,但对2015年年底前满62岁的夫妻,未来在达到实足岁时,仍可利用该策略达到多领取社安金的目标。由 于社安金的计算牵涉到点数丶年龄和工资多少,专家建议考虑退休的人寻求专业意见,以做好税务规划。$ U1 N3 m+ M1 L! A3 j6 @
; q) F# `+ _" U% N


转载请保留当前帖子的链接:https://www.beimeilife.com/thread-9178-1-1.html 谢谢

使用高级回帖 (可批量传图、插入视频等)快速回复

您需要登录后才可以回帖 登录 | 注册

本版积分规则   Ctrl + Enter 快速发布  

发帖时请遵守我国法律,网站会将有关你发帖内容、时间以及发帖IP地址等记录保留,只要接到合法请求,即会将信息提供给有关政府机构。
快速回复 返回顶部 返回列表